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厦门大学学位
论文原创性声明 兹呈交的学位
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: 声明人(签名) 年 月 日 post-at-2012-12-18 内 容 提 要 本文回顾了九十年代中期以来我国旅游景区管理体制的演变,总结了当前学术界关于景区经营权转让利弊得失的各种观点,用现代产权经济学及规制经济学的观点分析了经营权转让前,我国风景名胜区管理体制中存在的弊病,通过设立一个多任务委托-代理模型探讨了风景名胜区经营管理中资源开发与环境保护两个不相容的政府政策激励对景区经营主体行为的影响,从理论上证明了在信息不对称的条件下将景区经营权出让给预算严格的独立法人,有利于政府激励经营者同时在资源开发和环境保护上都施加高水平的努力。
本文的创新之处在于,为景区经营权转让的讨论引进了一种新的视角,将激励理论引入景区管理体制分析过程,勾勒了我国景区管理中的委托-代理框架,围绕资源开发和环境保护这两项不对称的任务构建了一个多任务委托-代理模型,通过对模型的求解得出本文的中心论点。
对景区资源价值的准确评估是构建本文模型的重要基础。
在景区管理的多任务委托-代理框架下,保证资源开发和环境保护两项任务绩效的可观测性是防止经营主体对资源过度开发利用的基础,环境保护活动的绩效体现在资源价值的提升或削减上,当保护活动为不可观测时,在资源开发活动上的激励契约会诱使景区经营主体对资源的过度开发利用,因此,本文还花费大量篇幅介绍了 CVM 资源价值评估方法。
关键词:激励理论;信息不对称;委托代理;价值计量post-at-2012-12-18 Abstract This paper reviews the historical management system evolution ofnature-based tourism resources and analyzes the weakness and inefficiency ofmanagement system under government operating model. Under a multi-taskprincipal-agent model it analyzes the impact of tourism development andenvironment protection in nature-base tourism resources on the incentives ofenterprise managers or government officials and proves that with the asymmetryinformation between the operator and the supervisor the agent and the principaloperating contract offered by the government can encourage enterprisemanagers’better performance on both tourism development and environmentprotection. This paper outlines the principal-agent frame of nature-based tourismresources development in China and shows a new approach to evaluate theefficiency of it with incentive theory. All conclusions can be deduced from thismulti-task principal-agent model. Under multi-task model making performance in tourism development andenvironment protection measurable can provide an opportunity for first-bestcontract between principal and agent. The key premise we assume in our modelis that nature-based tourism resources evaluation can be done easily whichprotects nature resources from overused efficiently. In this paper a dichotomouschoice contingent valuation method CVM is employed to estimate the meanwillingness-to-pay contingent on a hypothetical market scenario. Undermulti-task model the desirability of providing incentives for any one activitydecreases with the difficulty of measuring performance in any other activitiesthat make competing demands on the agent’s time and attention.Key words: Asymmetric information principal-agent resources evaluation post-at-2012-12-18 目 录第一章 绪论 ......................................... 1第二章 转让前景区管理体制特点——多任务委托代理的视角 7 2.1 所有权、经营权及两权分离 ................................. 7 2.1.1 现代产权理论对所有权的解释.......................................................... 7 2.1.2 所有权经营权分离的历史与逻辑...................................................... 9 2.1.3 现行法律制度安排下风景名胜区管理中的委托-代理关系 ...........11 2.2 风景名胜区旅游产业特性及产品特点 ........................ 12 2.2.1 自然垄断、垄断竞争与景区产业特性............................................ 12 2.2.2 景区产品的市场化与非市场化特性................................................ 13 2.3 原有制度安排下的激励扭曲 ................................ 15 2.3.1 经营主体面临的预算软约束............................................................ 15 2.3.2 资源开发和环境保护的互替效应与互补效应................................ 17 2.3.3 政府主管部门的多重控制................................................................ 21 2.3.4 资源价值评估制度的缺失................................................................. 23第三章 景区价值评估方法 ............................ 25 3.1 景区资源价值构成框架 .................................... 25 3.2 价值计量的两种基本方法 .................................. 26 3.3 CVM方法的具体实施过程 ................................... 29 3.4 价值计量的成功案例 ...................................... 36post-at-2012-12-18第四章 一个 2 2 阶的离散型激励理论模型 .............. 38第五章 结论 ........................................ 44附 录.............................................. 46主要参考文献 ........................................ 48后 记.............................................. 50 post-at-2012-12-18 ContentsChapter 1 Exordium 1Chapter 2 Characteristics of nature-based tourism resources development under government operating model--- multi-task principal-agent view7 2.1 Ownership operating contract and contract separating 7 2.1.1 Explanation of ownership 7 2.1.2 Historical evolution and internal logic of separating contract 9 2.1.3 Principal-agent framework of nature-based tourism resources development in China 11 2.2 Industry characteristics for nature-based tourism 12 2.2.1 Natural monopoly monopolistic competition and industry characteristics 12 2.2.2 Market and non-market products of nature-based tourism 13 2.3 Allocative inefficiency under government operating model15 2.3.1 Soft budget constraints 15 2.3.2 Substitution and complementarity between tourism development and environment protection 17 2.3.3 Multi-control of government supervision 21 2.3.4 Missing evaluation system for nature-based tourism resources23Chapter 3 Evaluation system for nature-based tourism resources25 3.1 Evaluation framework 25post-at-2012-12-183.2 Two evaluation approaches 263.3 A dichotomous choice contingent valuation method 293.4 Successful cases of evaluation 36Chapter 4 A 2 2 numerical incentive model 38Chapter 5 Conclusions44Appendix 46Bibliography 48Acknowledgement 50 post-at-2012-12-18 第一章 绪论 中国风景名胜区经营管理体制历来实行政府集权管理,政府集投资者、经营者、监督者三角色于一身,随着我国旅游经济的不断发展,这种“三位一体”的景区管理模式所暴露出的弊端越来越明显:政府经营管理能力低下,没有能充分发掘旅游景区的潜在经济价值,从而未能有效推动当地经济发展;景区自生能力弱,无法投入足够资金用于景区文物环境保护。
因此,与其他部门领域的改革相比,风景名胜区管理体制改革的步伐显然是落后了。
在这样一种背景下,一些地方政府大胆进行了景区管理体制改革的尝试。
早在 1997 年,湖南省就分别以委托经营和租赁经营的方式出让了张家界黄龙洞和宝峰湖的经营权。
签订委托经营合约的北京某公司获得了黄龙洞 50 年的经营权,签订租赁合约的马来西亚某公司获得了宝峰湖 60 年的经营权。
2001 年,四川省旅游部门向海内外宣布出让包括九寨沟、三星堆遗址、四姑娘山、稻城山丁、青城山磁悬浮旅游列车工程等在内的十大景区经营权。
2002 年 3 月,江西南昌江西长运股份有限公司向市政府提出收购由南昌市旅游局直管的滕王阁经营权。
4 月,国家级风景区井冈山宣布出让其黄金景点之一龙潭景区的经营权,出让经营权的期限为 20 年、30 年两类。
陕西长安县(现已改区)在 2001 年提出零资产出让终南山国家森林公园南五台的经营权。
之后,又在 2002 年提出出让沣峪沟、青华山、明藩王十三陵等九大景区经营权 50 年。
据不完全统计,截止 2002 年,全国已有至少 19 个省、市、自治区,300 多个大小不一的景点加入出让经营权的行列(王小润、白锋哲,2002)。
经营权出让似乎成立转型时期景区管理体制改革的必由之路,也引起了学术界的广泛重视和激烈讨论。
如徐嵩龄(2000)post-at-2012-12-18 post-at-2012-12-18对风景资源旅游经营的讨论;中国社科院环发研究中心课题组(2000)对国家风景名胜资源上市国家利益的权衡;邬爱其、徐进(2001)对国家风景名胜区经营性项目规制改革的探讨;王小润、黄秋丽(2001)、郑易生(2002)对景区经营权出让的忧思;钟勉(2002)对旅游资源所有权与经营权相分离的讨论;叶浪(2002)对旅游资源经营权价格的分析;梁正宁(2002)关于我国风景名胜区市场化经营若干问题的探讨;杨广虎(2002)对于旅游资源经营权若干问题的探析;车亮(2003)对景区经营权出让年限的思考。
上述研究多采用定性的方法,集中讨论景区经营权出让的利弊,大致形成了两种不同的看法。
赞同的认为:国家通过出让景区经营权,每年都可以得到不菲的收益,这些收益除了对国家财政有所贡献以外,还可用于弥补景区的开发、保护以及相关的配套项目建设费用;拍卖经营权以后,景区所有权与经营权的分离,有利于景区建立政企分开,高效的现代经营制度。
尤其是通过拍卖景区经营权,使景区与知名企业的品牌相结合容易产生共振效应,同时有利于景区引进先进的管理理念,全面提高景区的经营水平;在特许的范围内,经营企业对景区的资源按照市场价值规律运营,有利于提高风景名胜资源配置的效率,风景名胜资源的经济价值将得到充分实现;通过公开拍卖景区经营权的方式确定经营者,充分体现了市场经济的“三公”原则,与那种将风景名胜区交给某一家上市公司垄断经营的 ①做法相比,更有利于实现资源的有效配置。
旅游资源经营权的“出让”或者“拍卖”是符合目前形势与发展要求的,也能给国家的旅游资源增值保值,增加新的生机和活力,对于盘活国有资产,充分利用资源具有重大意义,是符合国家法律和发展的。
② 中国社科院博士依绍华认为,实际上,出① 载自:梁正宁. 论我国风景名胜区的市场化经营J. 北京第二外国语学院学报,2003,3② 载自:杨广虎. 旅游资源经营权探析N. 中国旅游报,2003-10-30post-at-2012-12-18 post-at-2012-12-18让景区经营权等市场化手段并不一定造成资源破坏,而真正的破坏往往是规划不周、认识不足、政府部门监管不到位的结果。
北京联合大学旅游学院的刘德谦教授认为:目前某些企业通过合同获得某一旅游区域的有时段限定的经营权,实质上是我国法律允许的一种租赁活动。
国家将国有资产授权地方或部门管理经营,被授权方在不改变所有制的前提下,有期限、有条件、有偿地将经营权暂时让渡给承租方。
就所有权的占有、使用、收益、处分这四个权项而言,这里承租方所暂时获得的经营权,只是出租方从国家授权中所获得的占有、使用、收益权中的一小部分,不仅这些权利 。
因必须按时归还,最重要的是处分权一直在出租方手中(即在国家手中)此,这一让渡并没有改变风景名胜的权属本质,其原所具有的科研等多种价值也并不一定会降低。
关键不是由谁来经营的问题,而是怎样经营,能不能经营好,如何才能经营好的问题。
① 反对的则认为国家风景名胜区是国家公益事业,不能把它当作普通的资产看待;它的价值不只体现为旅游的经济收入,还包含难以估价的文化、科学、教育价值,且后者远大于前者;风景名胜资源一旦进入市场运作,隐含着很大的风险。
在风景名胜区、自然保护区、森林公园和文物保护单位内存在的,是特殊的自然或文化遗产资源。
企业拥有主导经营权虽然增加了经济实力,但这不意味着增加保护资源的投入。
企业虽然也关心景区遗产资源的保护,但是资源保护的标准 ②“降格”了,还有可能带来“以企代政”的问题。
一些学者还探讨了景区经营权转让模式、转让价格制订以及转让中的国有资产流失等问题。
对经营权转让的法律依据也有一定的分析。
由于经营权转让还是一个新兴课题,用于经验研究的数据资料还十分匮乏,所以目前的研究仍然提留在定性描述的水平上,少见严谨的理论逻辑。
① 载自:王小润、白锋哲. 景区经营权——不得不说的话题N. 光明日报,2002-7-15② 载自:郑易生. 风景名胜资源:转让经营权需慎之又慎N. 经济参考报,2002-8-21post-at-2012-12-18 post-at-2012-12-18 景区管理经营可以用经济学中的委托-代理模型描述。
委托-代理理论兴起于 20 世纪 60 年代末 70 年代初,其后经济学家在该领域的研究越来越多。
在股东与经理人之间、保险公司与投保人之间、管制者与被管制者之间,普遍存在一种信息不对称的困境。
拥有信息优势的一方(代理人),可能会利用这方面的优势损害信息劣势一方(委托人)的利益。
因此,当关于代理人的信息不完备时,委托人将某项任务授权给具有和自己不同目标函数的代理人就会带来很多问题,而这也就是激励问题的缘起。
如果代理人具有不同的目标函数但没有私人信息,则委托人就可以通过提供一个完全契约控制代理人的行为,并使其与委托人的目标函数完全一致,于是代理过程中的激励问题就不复存在。
但是当代理人具有私人信息,而委托人无法完全监控代理人的行为时,激励问题就成为影响代理效率的一个核心因素。
激励理论的出发点正是委托-代理理论,假设代理人具有私人信息,可以将代理人的私人信息大致分为两类:第一类,委托人无法观察到代理人的行为,此即道德风险问题或隐匿行动,或者是委托人无法获知代理人所拥有的关于成本或价值的私人信息,此即逆向选择问题或隐匿信息。
而委托-代理理论主要研究这两种情况下委托人如何取得最优的资源配置结果。
第二类,信息在事后是不可验证的,假设在事后委托人和代理人拥有相同的信息,但除此之外不存在任何第三方如权威机构能够观察到该信息,因而委托人和代理人共同拥有的信息在本质上是不可验证的,在很大程度上,信息的事后不可验证性成为构成契约不完备的主要因素。
在一般情形下,不对称信息问题构成了委托人实施帕累托(Pareto)最优资源配置的主要障碍,而这种最优配置在完全信息下是很容易达到的。
基本的委托-代理模型结论建立在代理人只执行一种任务的基础上,1991 年,Holmstrom和 Milgrom 对委托-代理基本模型进行了推广,构造了多任务分析的基本框架。
多任务模型拓展了基本模型的一个关键假设,即多任务的模型不再假post-at-2012-12-18 post-at-2012-12-18设代理人只是从事一种任务,而是从事多个任务,然后沿用标准的委托-代理技术,对改变关键假设后的模型进行处理,使模型的结论变得更丰富、更接近现实。
通过设立标准的委托-代理模型,至少可以得出了以下几点结论:首先,模型能解释标准模型无法解释的现象,为什么现实中的报酬多是固定的工资;其二,能较好地预测所有权如何在委托人和代理人之间安排,甚至在合同是完全的情况下,模型也能做出解释;其三,可以解释为什么有时候委托人会雇佣代理人完成工作,而有时又将任务发包给独立的承包人;其四,还可以用来从激励的角度解释分工和工种的安排问题。
本文沿用了多任务委托-代理的基本假设:代理人通过与委托人签订一个契约为委托人执行两种不同的工作。
就我国风景名胜区管理体系来看,无论经营主体(代理人)是谁,作为代行所有者职能的政府管理部门(委托人)都无法准确观测到经营主体在资源开发利用和环境保护中的努力程度,但在资源利用上,两者拥有不同的偏好和目标。
① 而委托人一方面与经营者分享利润(从而使经营者有激励过度开发),另一方面却希望景区资源能够可持续经营。
一旦过度开发的行为不易被观察到,就意味着过度开发的可能性增加。
本文通过设立一个 2 2 维离散的多任务委托-代理模型,比较了两种管理体制下(经营权转让前和转让后),道德风险 ② 存在导致的景区监管成本扭曲,证明了政府转让景区经营权并制订合适的激励契约,道德风险导致的成本扭曲减少了。
与本文模型较相近的是徐晋涛等(2004)人的工作,他们的模型分析了市场化改革后,林业管理部门和国有林业企① 将景区经营权转让后,政府管理部门与经营者之间的关系可以用委托-代理模型描述,政府管理部门是委托人,经营者是代理人。
由于我国景区管理的企业化性质,经营权转让之前,上级政府管理部门与景区管理委员会之间也形成委托-代理关系。
② 由于委任过程中存在着信息不对称,无论是提供契约的委托人,还是强制执行契约的法律机关,一般都无法控制这些不可观察的行为。
因为无法验证这些行为的具体状态,所以在契约中无法规范这些行为,于是我们称存在道德风险。
我们将在下面对道德风险进行更清晰的解释。
post-at-2012-12-18 post-at-2012-12-18业的利润分成机制带来了对森林资源进行过度采伐的激励,讨论了不同产权配置如何影响企业经营者的努力和木材采伐行为,同时考虑了政府利用奖(利润分成)惩(监督和惩罚)两种手段激励经营者所产生的扭曲,并给出了计量模型、数据和计量结果;但不同点在于,由于风景名胜区国有产权的不可变更性,本文没有讨论不同的产权配置对景区经营管理的影响,而集中研究了经营权转让前后道德风险下不同强度的预算约束对景区监管成本产生的不同程度的扭曲,还详细介绍了CVM景区环境价值评估方法。
风景名胜区经营权转让研究是一个全新的课题,由于转让前景区的资源类型、经营特点、景区与政府管理部门的关系等差别较大,本文的模型结论不能用于解释所有类型的经营权转让案例。
本文假设 ① ,经营权转让前景区至少具备以下特点:区内人文、自然资源具有一定独特性,景区规模中等;政府是出资方,景区初期旅游开发建设资金主要由政府投入;景区日常经营管理由景区管理委员会或类似单位统一执行,景区门票及其它收入除上缴国家财政和其它必要支出外,其余全部归景区管委会支配,用于职工工资、奖金及福利发放;景区经营收入在扣除必要支出后,还不足以完全支付景区保护费用,很有可能出现亏损,政府定期会拨付保护专项资金。
本文第二部分运用现代产权理论及规制经济学的观点分析了风景名胜区旅游产品的特性及经营权转让前国有风景名胜区经营管理体制的特点;第三部分介绍了一种目前国外流行的资源评估方法——CVM 资源估价方法;第四部分提供了一个多任务委托-代理模型得.