“利润表.rep” ,保存在考 生文件夹中。
操作步骤:
(1)执行“财务报表”命令,进入财务报表系统。
(2)执行“文件→新建”命令,单击“确定”按钮,建立一张空白报表。
(3)执行“格式→报表模板”命令,打开“报表模板”对话框。
(4)选择您所在的行业“一般企业(2007新会计准则)”,财务报表“利润表”。
(5)单击“确认”按钮,弹出“模板格式将覆盖本格式!是否继续?”提示框。
(6)单击“确定”按钮,即可打开“利润表”模板。
(7)单击“保存”按钮,选C盘中的考生文件夹,输入报表文件名“利润表.Rep”,再单击“保存”按钮。
实务操作题 第36题
(用户名:12;账套:902;操作日期:2012年1月31日)
填制记账凭证
1月30日,采购部王娟采购原材料,增值税专业发票记载:材料价款8000元,增值税为1360元。材料已验收入库,货税款已用工行存款支付(附单据2张)。
付款凭证:
摘要:购原材料
借:原材料(1403)8000
应交税费-应交增值税-进项税额(22210101)1360
贷:银行存款-工行存款(100201)9360
操作步骤:
(1)执行“总账→凭证→填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。
(2)单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。
(3)选择凭证类型“付款凭证”;输入制单日期“2012/01/30”,附单据数:2
(4)输入摘要“购原材料”;输入借方科目“1403”,输入借方金额“8000”。回车;摘要自动带到下一行
(5)输入借方科目“22210101应交税费-应交增值税-进项税额”,金额1360。
(6)输入贷方科目“100201”,选择结算方式“转账支票”,输入贷方金额“9360”或按“=”键。
(7)单击“保存”按钮,弹出“凭证已成功保存!”信息提示框。
实务操作题 第37题
(用户名:11;账套:906;操作日期:2012年1月31日)
审核凭证
审核已填制的所有凭证。
操作步骤:
(1)执行“总账→凭证→审核凭证”使命,打开“凭证审核”查询条件对话框。
(2)输入
查询条件,可采用默认值。
(3)单击“确认”按钮,进入“凭证审核”的凭证
列表窗口。
(4)双击要审核的凭证或单击“确定”按钮,进入“凭证审核”的审核凭证窗口。
(5)检查要审核的凭证,无误后,单击“审核”按钮,凭证底部的“审核”处自动签上审核人。
(6)单击“下张”按钮,对其他凭证签字。或执行“审核→成批审核签字”命令,将其他凭证成批审核。
实务操作题 第38题
(用户名:11;账套:903;操作日期:2012年1月31日)
记账,将已审核凭证全部记账。
操作步骤:
(1)执行“总账→凭证→记账”命令,进入“记账”窗口。
(2)第一步,单击“全选”按钮,选择所有要记账的凭证。 (3)单击“下一步”按钮。 (4)第二步显示记账报告,如果需要打印记账
报告,可单击“打印”按钮。如果不打印记 账报告,单击“下一步”按钮。 (5)第三步记账,单击“记账”按钮,打开“试算平衡表”对话框。 (6)单击“确认”按钮,系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账。登记完后,弹出“记 账完毕”信息提示对话框。 (7)单击“确定” ,记账完毕。 实务操作题 第39题 (用户名:12;账套:905;操作日期:2012年1月1日) 输入期初采购专用发票;执行期初记账 2011年12月15日,采购部收到天远公司开具的专用发票一张,发票号为1111,商品为甲 产品,数量30台,每套原币单价2000元,增值税率17%,货物在途。 操作步骤: (1)执行“采购→采购发票”命令,打开“期初采购发票”对话。 (2)单击“增加”按钮右侧的下箭头,选择“专用发票”则出现“期初采购专用发票”窗 口,按资料输入发票信息 (3)单击“保存”按钮,退出。 (4)执行“采购-期初记账”出现“期初记账”窗口,单击“记账”按钮,提示